Банковское кредитование малого бизнеса

1.2 Понятие, сущность, принципы банковского кредитования юридических лиц

Кредит - один из важнейших элементов в рыночном хозяйстве и сейчас играет значительную роль во всей экономической системе. Кредит помогает развиваться предприятиям и стабилизирует их финансовое состояние. Часто, кредит используют организации при формировании основных и оборотных средств, предоставляя средства для расчетов с контрагентами и сотрудниками, увеличивая объемы денежных потоков, участвующих в обороте в финансовом цикле. Также кредит может помочь компании компенсировать неравномерность в денежных поступлениях от реализации, сформировать их запасы, если это будет специфической характеристикой определенного вида деятельности фирмы.

Более этого, кредит может поспособствовать исполнению многих других задач[1].

- он обеспечивает перераспределение капитала, поддерживая кругооборот средств в хозяйстве и помогает использовать денежные фонды предприятия наиболее эффективно в соответствии с поставленными целями.

- он может использоваться для эмиссии денежных средств.

Рассматривая функции кредита, стоит обратить внимание на то, что они раскрывают его направленность и содержание действия, то есть саму сущность. Итак, перечислим и раскроем основные функции кредита. Рисунок 1.1.

Рисунок 1.1 –Функции кредита

Рассмотрев подробнее понятие кредита и его сущность, а также функции, возможно перейти и к основополагающим принципам в кредитовании, которые упоминались ранее.

По изученным учебным пособиям, наукой выделяют 6 основных принципов в кредитовании:

1. возвратность;
2. срочность;
3. платность;
4. обеспеченность;
5. целевой характер;
6. дифференцированность[2].

Для наилучшего понимания необходимо обратить внимание на эти принципы более подробно.

Первый и главнейший принцип кредита - его возвратность. Возвратность говорит о том, что ссуда, которая предоставлена заемщику, должна возвратиться в обязательном порядке. Сам процесс возврата - важен для обеих сторон в кредитных отношениях – заемщики освобождают себя от чужих денег, а кредиторы получают на свой счет средства и могут продолжить проведение коммерческой деятельности, используя полученную обратно ссуду. Задача заемщика тогда - налаживание своей деятельности, для своевременного возврата денег.

Следующий признак, тесно связанный с возвратностью - срочность. Кроме того, что заемщики должны в обязательном порядке возвратить денежные средства через их перевод на счет КО (банка) или другого кредитора, они также обязаны сделать это за установленные сроки, в кредитном договоре (или заменяющем его документе), а не когда будет удобно лично им. Если это условие нарушено, и деньги не возвращаются кредитору в оговоренные сроки, то он может применять к заемщику экономические санкции, выраженные, как проценты от ссуды, добавляемые к общей сумме возврата. В РФ кредиторы могут предоставить отсрочку на срок до 3 месяцев, затем они вправе предъявлять финансовые требования по суду.

Суть кредита заключена в том, что средства предоставляют кредиторы заемщику не бесплатно. Эта идея заложена в основу принципа платности, заключенного в том, что кредитор назначает определенную плату за использование предоставляемых ресурсов, и выражена она как процент от величины ссуды. Величины процентных ставок определены кредитором при заключении договора с заемщиком, и прописаны в договоре.

Но при этом, есть ряд факторов, которые влияют на саму процентную ставку, прописанную в кредитном договоре.

Среди них выделяют следующие: процентная ставка, которая установлена ЦБ РФ, средняя % ставка по МБК и привлеченным вкладам/ депозитам, соотношение СК и ЗК банка, срок кредитования и уровень риска.

Кроме внутренних факторов, которые объясняются деятельностью самого банка, есть и макроэкономические факторы, влияющие на величину банковских ссуд. Поскольку экономика циклична, ссудный % тоже под неё подстраивается, для обеспечения КО стабильной прибыли вне зависимости от перепадов в росте экономики. Потому при спаде в экономике ссудные проценты растут, а при подъёме проценты уменьшаются.

Среди иных макроэкономических факторов выделяют темпы инфляции, государственное регулирование, которое влияет на политику ЦБ РФ, динамика производства или обращения, международный кредитный рынок и пр.[3]

Возвратимся к принципу платности, с экономической позиции, в конечном итоге плата за использование кредита может определяться как разница в сумме, возврата, и сумме, изначально предоставленной заемщику. Практически еще могут встречаться и беспроцентные кредиты, но, часто, это суммы, предоставленные в долг знакомым – КО все же имеют своей целью получение прибыли, потому для них этот вид кредита неприемлем.

Четвертый принцип кредита - обеспеченность. Под обеспеченностью понимают необходимую гарантию выплаты кредита и защиту имущественных интересов кредиторов от нарушений в условиях договора заемщиком. Этот принцип более очевиден на примере ссуд под залог ТМЦ, то есть когда заемщик станет не в состоянии выплачивать кредит вовремя по любым причинам, кредитор получает залог, который предоставлен заемщиком, и обеспечит себе альтернативу для возмещения денежных потерь. Еще обеспеченность выражается как участие третьих лиц в отношениях кредитования, поручителей, обязанных выплатить кредит при истечении срока при несостоятельности заемщика.