Банковское кредитование малого бизнеса

Заключение

На основе всего вышеизложенного возможно сделать определенные выводы.

В первой главе были рассмотрены теоретические основы кредитования предприятий малого бизнеса.

Важнейшим сектором народного хозяйства за последние годы стало малое и среднее предпринимательство. Оно оказывает значительное влияние на социально-экономическую ситуацию в России, а именно в данном секторе экономики динамично создаются новые рабочие места, основные показатели способствуют снижению безработицы, развивается конкуренция, увеличиваются налоговые поступления в госбюджет, повышаются показатели жизненного уровня населения.

Отнесение компании к подобной категории регулируется законом «О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ» №209ФЗ (далее по тексту – закон №209-ФЗ). В частности, в его ст. 4 указано, что малыми могут быть только зарегистрированные в установленном порядке: хозяйственные общества (например, ООО) и партнерства; кооперативы – производственные, сельскохозяйственные, потребительские; фермерские хозяйства; индивидуальные предприниматели.

Кредит – это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе или о ссуде. Он представляет собой опору современной экономики, который является неотъемлемым элементом экономического развития. Кредит используют как крупные организации, так и малые производственные, торговые и сельскохозяйственные структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Малый и средний бизнес – это новый виток развития российской экономики, который находится в активной стадии своего развития, однако, для его дальнейшего подъема он вынужден искать новые пути финансирования своих идей и проектов. В конце прошлого столетия российский бизнес финансировался из различных источников, в нынешнее время на смену пришло централизованное банковское кредитование. Проанализированный материал показал, что за последние три года наблюдается тенденция к падению кредитования малого и среднего бизнеса со стороны банковских структур, во-первых, это связано с огромным количеством невозвратных кредитов, во-вторых, с боязнью банков выдавать кредиты новым малым предприятиям, и, в-третьих, с огромными процентными ставками по кредитам в российской банковской системе.

Во второй главе проведен анализ деятельности на примере банка ПАО «Сбербанк», оценены предлагаемые банком кредитные продукты для предприятий малого бизнеса и проанализирован кредитный процесс в банке.

Сбербанк России – универсальный коммерческий банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре качественных банковских услуг на всей территории России. Основными направлениями деятельности банка является кредитование российских предприятий; кредитование частных клиентов; вложения в государственные ценные бумаги и облигации Банка России; осуществление операций на коммерческой основе.

По итогам 2017 года Сбербанк России продолжает оставаться лидером на российском рынке банковских услуг, демонстрируя высокую эффективность своих операций. Более подробно оценить деятельность Сбербанка РФ за 2015-2017 гг. позволяют показатели, отражающие финансовые и экономические результаты его деятельности, а также сравнение их с нормативными значениями.

Сбербанк России получил значительную сумму доходов. За отчетный год доходы банка составили 1279704,6 млн. руб., что на 349244,6 млн. руб. или на 37,5% больше объема доходов за 2015 год.

Одной из основных статей расходов банка по-прежнему являются процентные выплаты по привлеченным средствам клиентов – по вкладам физических лиц. За анализируемый период их доля в структуре расходов банка уменьшилась с 41,1 до 39,3%. Существенный рост данных расходов связан с ростом остатков на счетах по вкладам. За анализируемый период произошло увеличение объема комиссионных расходов на 8566,9 млн. руб. или в 2,3 раза в связи с увеличением объема услуг, предоставляемой на комиссионной основе. Операционные расходы за отчетный период также увеличились на 78631,4 млн. руб. или на 24,7% и составили в 2017 году 397351,7 млн. руб. Это связано с ростом численности сотрудников и расходов на оплату труда. Однако, рост данных расходов сопровождался повышением производительности труда персонала. Размер активов на одного сотрудника банка увеличился в 2 раза, объем полученных комиссионных доходов и чистой прибыли на одного сотрудника увеличились в 1,5 раза. Отрицательным моментом за анализируемый период является отсутствие отчислений в резерв возможных потерь.

На базе принятой кредитной политики каждый банк, осуществляет разработку собственного, не всегда индивидуального подхода к организации системы кредитования (кредитного процесса), основанной на ориентации внутрибанковских факторов, таких как размер банка, величина кредитного портфеля, форма и методы кредитования, возможность создания резервов на покрытие убытков, и т.д.

Общие условия предоставления кредитов и требования к Заемщикам предусмотрены Регламентом ПАО «Сбербанк» предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Организация процесса кредитования включает в себя анализ предоставляемых потенциальным заемщиком документов кредитным подразделением, юридическим и безопасности.

Важнейшим источником информации для проведения анализа кредитоспособности предприятия служит бухгалтерский баланс с объяснительной запиской к нему. Однако для всестороннего обоснованного заключения о кредитоспособности клиентов банка сведений одного баланса недостаточно. Для получения полных выводов о степени кредитоспособности необходимо рассчитать качественные показатели, которые оценивают перспективы развития организации и её жизнеспособность.